關(guān)于宜興市2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的報告

　　市委、市政府高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，分別召開市委審計委員會會議、市政府常務(wù)會議以及整改工作專題推進(jìn)會議進(jìn)行研究部署，要求建立健全分管市領(lǐng)導(dǎo)掛鉤機(jī)制，推動審計發(fā)現(xiàn)問題高質(zhì)量整改到位。市委、市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次作出重要批示，要求各責(zé)任單位抓好審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作，研究和采納審計提出的建議，并形成長效機(jī)制。市委辦公室專門印發(fā)通知，就進(jìn)一步做好整改工作提出具體要求。市審計局按立行立改、分階段整改、持續(xù)整改分類，向41個部門和單位明確整改要求，對相關(guān)部門和單位反饋的整改情況嚴(yán)格審核認(rèn)定、逐項(xiàng)對賬銷號，推動整改到位見效。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、審計整改工作部署和成效

　　各部門各單位堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)《宜興市關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機(jī)制的意見》的各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行宜興市十八屆人大常委會第十次會議有關(guān)審議意見，抓緊抓實(shí)市政府各項(xiàng)工作部署，審計整改工作進(jìn)展順利、成效顯著。

　?。ㄒ唬┱握疚贿M(jìn)一步提高，整改責(zé)任壓得更實(shí)。市財政局、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等單位主要負(fù)責(zé)同志認(rèn)真履行審計整改第一責(zé)任人的責(zé)任，通過主持召開黨組會議、專題會議等，對審計整改工作直接抓、直接管。加強(qiáng)審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，截至目前，園區(qū)和鎮(zhèn)街均已設(shè)立審計委員會，確保整改工作有效開展。

　?。ǘ┱墓ぷ鳈C(jī)制進(jìn)一步健全，貫通協(xié)作更加順暢。全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦相結(jié)合的審計整改總體格局初步成型。一是全面整改扎實(shí)推進(jìn)。市審計局出臺《2023年審計整改工作要點(diǎn)》，細(xì)化制定落實(shí)整改督查責(zé)任機(jī)制、召開整改調(diào)度會議、明確整改分類等8項(xiàng)具體措施，督促全面整改審計發(fā)現(xiàn)的問題。二是專項(xiàng)整改貫通協(xié)同。建立多部門參與的會商機(jī)制，市政府主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)分別牽頭召開老舊小區(qū)改造、基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收繳、戶戶通平臺運(yùn)行情況等專題會議，重點(diǎn)推動解決跨部門跨領(lǐng)域的重點(diǎn)難點(diǎn)問題。三是重點(diǎn)督辦整體順利。審計與紀(jì)檢監(jiān)察等部門建立健全審計發(fā)現(xiàn)重大問題線索及時移送、及時查辦、及時反饋機(jī)制，移送相關(guān)案件線索3起。

　　（三）整改分類工作成效進(jìn)一步提升，結(jié)果運(yùn)用更加深化。結(jié)合問題性質(zhì)、歷史成因和整改難易等因素認(rèn)真研判，將問題劃分為立行立改、分階段整改和持續(xù)整改三種類型，分類提出可操作、能落實(shí)的整改要求，整改時限分別為60日、1年和5年，通過精準(zhǔn)分類，使整改成效更加顯著。截至2023年9月底，《審計工作報告》反映的153個細(xì)項(xiàng)問題（立行立改95個，分階段整改35個，持續(xù)整改23個）中，要求立行立改的問題有85個（整改完成率89.47%）已整改到位，要求分階段整改的問題有9個（整改完成率25.71%）已完成整改，要求持續(xù)整改的問題均制定了措施和計劃，其中有6個已整改到位。有關(guān)部門和單位已整改問題金額8.38億元，制定完善相關(guān)規(guī)章制度26項(xiàng)。

　　二、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　有關(guān)部門和單位采取多種方式加強(qiáng)審計整改：市財政局通過收繳資金、調(diào)整投資計劃、加快撥付、資產(chǎn)清查等整改7.05億元，其中清查信息項(xiàng)目資產(chǎn)1.93億元，補(bǔ)足社會保障統(tǒng)籌金1.44億元，結(jié)算土地出讓收入1.02億元。其他相關(guān)部門和單位通過落實(shí)政策、追繳退回、調(diào)整賬目、統(tǒng)籌盤活等整改2.91億元。主要情況是：

　　（一）關(guān)于財政預(yù)算管理和資金績效監(jiān)管不到位問題的整改情況

　　預(yù)算管理方面，未建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制問題，已開展中期財政規(guī)劃管理，組織市本級預(yù)算單位開展2023-2025年財政規(guī)劃編制工作。預(yù)算績效監(jiān)控精準(zhǔn)度不高問題，已督促預(yù)算部門同步調(diào)整績效目標(biāo)，2023年預(yù)算金額有變動要求必須及時做好績效目標(biāo)調(diào)整。財政資源統(tǒng)籌方面，個別專項(xiàng)在上級指標(biāo)下達(dá)時未及時收回問題，已收回相關(guān)項(xiàng)目結(jié)余2949萬元，并建立預(yù)算執(zhí)行情況分析通報工作機(jī)制，在半年度等重要時點(diǎn)進(jìn)行分析督促。未及時將征收資金繳入國庫問題，基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)結(jié)余資金2038.33萬元已全額繳入國庫。部分集體土地出讓金與鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算不及時問題，已結(jié)算5宗集體土地出讓收入1.02億元。政府專項(xiàng)債券資金使用績效方面，部分債券資金使用進(jìn)度緩慢問題，涉及新城區(qū)學(xué)前教育資源布局和功能優(yōu)化項(xiàng)目資金3605萬元已全部使用。政府投資基金管理方面，宜泉基金未有運(yùn)作問題，因已超過投資期，進(jìn)行了清算注銷。疌泉基金對宜興地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貢獻(xiàn)不夠問題，正積極儲備天鈞精密、天鳥高新等宜興項(xiàng)目，助推宜興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　?。ǘ╆P(guān)于推進(jìn)城市更新工作方面發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　征地拆遷和安置方面，農(nóng)民人數(shù)與農(nóng)用地數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的審核不夠到位問題，出現(xiàn)差錯的耕地和農(nóng)用地面積已分別進(jìn)行調(diào)整。未嚴(yán)格界定無證房問題，3個鎮(zhèn)街成立了無證房界定小組，完善無證房屋評估面積界定工作規(guī)程。存量安置房源被占用問題，69個車庫已安置和清理收回管理。老舊小區(qū)改造方面，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制不健全問題，已召開協(xié)調(diào)會議，專題研究老舊小區(qū)改造和長效化管理工作。改造目標(biāo)任務(wù)進(jìn)度偏慢問題，相關(guān)部門單位實(shí)地踏勘未完成工地，形成未完成工程內(nèi)容和問題清單，加快推進(jìn)工程進(jìn)度。改造內(nèi)容實(shí)施不到位問題，4個單位對審計提出問題逐一排查，對飛線、雨污管網(wǎng)等進(jìn)行整治?；A(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)征收管理使用方面，基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)未應(yīng)收盡收問題，9個部門和單位已收回27個項(xiàng)目351.87萬元。

　　（三）關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略方面發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　政策措施制定及落實(shí)方面，農(nóng)業(yè)及服務(wù)業(yè)聯(lián)合重大項(xiàng)目推進(jìn)遲緩問題，相關(guān)部門進(jìn)一步優(yōu)化流程，加快工作節(jié)奏，截至7月底，省級、無錫市級、宜興市級重大項(xiàng)目分別完成投資26.6億元、183.9億元、220億元，占年度計劃的111.1%、80.5%、66.6%。部分目標(biāo)任務(wù)未完成問題，已全面完成重點(diǎn)區(qū)域水產(chǎn)養(yǎng)殖池塘退養(yǎng)工作，相關(guān)部門開展了聯(lián)合驗(yàn)收。戶戶通平臺內(nèi)容更新不及時、使用點(diǎn)擊率偏低問題，加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)和宣傳，下發(fā)戶戶通平臺簡介和操作方法明白紙一萬余份、平臺使用小貼紙十萬份進(jìn)行宣傳普及，同時出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)宜興市三資監(jiān)管“戶戶通”平臺管理的通知》，加強(qiáng)日常運(yùn)行維護(hù)。專項(xiàng)資金使用管理方面，農(nóng)村居家養(yǎng)老服務(wù)站點(diǎn)建設(shè)獎補(bǔ)政策不完善問題，已出臺《關(guān)于居家養(yǎng)老服務(wù)中心（站點(diǎn)）建設(shè)補(bǔ)貼發(fā)放的補(bǔ)充說明》（宜民〔2023〕34號），進(jìn)一步明確了建設(shè)補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。部分獎補(bǔ)項(xiàng)目審核不到位、建設(shè)內(nèi)容重復(fù)享受財政獎補(bǔ)資金問題，已收回4家單位獎補(bǔ)資金32.89萬元。涉農(nóng)專項(xiàng)獎補(bǔ)程序不符合要求問題，已制定《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)機(jī)財政資金項(xiàng)目管理規(guī)范化水平的通知》，規(guī)范農(nóng)機(jī)化項(xiàng)目任務(wù)落實(shí)、決策機(jī)制、監(jiān)督檢查等管理。村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，村級穩(wěn)定性收入統(tǒng)計口徑不一致問題，已下發(fā)《關(guān)于村級穩(wěn)定性收入統(tǒng)一口徑的通知》，細(xì)化統(tǒng)計口徑與標(biāo)準(zhǔn)?；蒉r(nóng)補(bǔ)貼存在超發(fā)、錯發(fā)問題，已追回超發(fā)資金9.55萬元，調(diào)整錯發(fā)資金9.73萬元，并組織召開涉糧惠農(nóng)補(bǔ)貼工作培訓(xùn)會。

　　（四）關(guān)于重點(diǎn)民生專項(xiàng)資金和項(xiàng)目實(shí)施管理方面發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　住房保障方面，部分改造項(xiàng)目存在安全隱患問題，涉及10戶危房已全部改造加固，2個安置小區(qū)已增設(shè)消防設(shè)施。安置房建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度緩慢導(dǎo)致逾期安置問題，3個小區(qū)452套安置房已全部竣工，正在交付安置。社會保障方面，部分被征地農(nóng)民社會保障尚未落實(shí)和統(tǒng)籌金安排保障不及時問題，涉及1579人已落實(shí)進(jìn)保名單，剩余1.44億元社會保障統(tǒng)籌金已全部保障到位。衛(wèi)生健康方面，部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)多申報核酸檢測費(fèi)用問題，主管部門清查了已支付核酸檢測費(fèi)用的情況，對于已支付的多申報、重復(fù)申報的費(fèi)用，將進(jìn)行扣除或責(zé)令退回。防疫相關(guān)設(shè)備未能充分運(yùn)用、缺乏管理問題，開展了疫情防控設(shè)備清查專項(xiàng)行動，并形成《新冠疫情防控相關(guān)設(shè)施設(shè)備處置建議方案》《新冠疫情防控接種點(diǎn)相關(guān)設(shè)施設(shè)備信息表》。

　　（五）關(guān)于國有資產(chǎn)資源管理方面發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　國有資源資產(chǎn)管理使用方面，對歷史原因形成的閑置土地需進(jìn)一步加快處置問題，已向市委、市政府專項(xiàng)報告我市閑置土地現(xiàn)狀、產(chǎn)生原因并提出相關(guān)處置建議，向各屬地政府下發(fā)了《2023年自然資源和規(guī)劃重點(diǎn)工作目標(biāo)任務(wù)書》。行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理方面，信息項(xiàng)目資產(chǎn)需進(jìn)一步梳理問題，已梳理10家單位信息資產(chǎn)1.93億元。個別市級事業(yè)單位資產(chǎn)及對外投資企業(yè)游離于財政（國資）監(jiān)管之外問題，已委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行財務(wù)審計，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。租賃管理方面，收購廠房資產(chǎn)被長期占用問題，原廠主已搬離，并收回欠繳租金。農(nóng)貿(mào)市場出租管理不規(guī)范問題，已簽訂租賃合同，錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)，同時制定《宜城街道國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（城街發(fā)〔2023〕13號），加強(qiáng)資產(chǎn)租賃管理。部分景區(qū)欠繳租金問題，已通過法律途徑追討所欠租金。房屋拆除后仍納入出租合同問題，新簽訂的2023年租賃合同已將拆除部分剔除。

　　三、下階段整改工作打算

　　為全面做好審計整改工作，推動審計成果權(quán)威高效運(yùn)用，下階段審計整改工作將從以下幾個方面入手：

　?。ㄒ唬﹥?yōu)化審計整改工作格局。進(jìn)一步發(fā)揮市鎮(zhèn)兩級審計委員會的牽頭抓總、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，把審計整改“下半篇文章”與審計揭示問題“上半篇文章”擺在同等重要位置一體推進(jìn)，繼續(xù)完善全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦相結(jié)合的審計整改總體格局。健全審計與其他監(jiān)督貫通協(xié)同的制度體系，推動各類監(jiān)督在深化審計成果運(yùn)用上相向而行、同向發(fā)力。

　?。ǘ簩?shí)審計整改工作責(zé)任。嚴(yán)格落實(shí)《宜興市關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機(jī)制的意見》要求，全面壓實(shí)被審計單位的主體責(zé)任、主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任、審計局的整改督促責(zé)任，加強(qiáng)跟蹤督辦，處理好查問題和促整改、治已病和防未病、治當(dāng)下和管長遠(yuǎn)的關(guān)系，確保整改合規(guī)到位。

　?。ㄈ┘?xì)化審計整改工作要求。持續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查，深入分析短板弱項(xiàng)，加強(qiáng)頂層設(shè)計和過程管理，對未完成整改的問題，加快落實(shí)、一抓到底；對已完成整改的問題，強(qiáng)化建章立制和跟蹤問效，切實(shí)鞏固整改成果，實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治，助推市委、市政府決策部署落實(shí)落地。